1. Vendor

คู่ค้า

2. Purchase

กระบวนการสั่งซื้อ

ทำไมต้องบริหารการซื้ออย่างเป็นระบบ?

ถ้าเป็นบริษัทที่กำลังเริ่มต้น อาจมีเพียงเจ้าของ  และ/หรือ ผู้ช่วย ดังนั้นการบันทึกการสั่งซื้ออาจเป็นเพียงการบันทึกย้อนหลัง คือ ซื้อไปก่อนแล้ว แล้วค่อยเอาใบเสร็จมาบันทึกในระบบ

เมื่อบริษัทเติบโตมากขึ้น มีพนักงานมากขึ้น เพื่อป้องกันการสั่งซื้อที่ไม่เหมาะสม จำเป็นต้องมี ระบบมาช่วยควบคุม เช่น ถ้าจะมีการขอสั่งซื้อของต้องมีการอนุมัติก่อน และการสั่งซื้อสินค้าและบริการทั้งหมดของบริษัท ต้องดำเนินการผ่านฝ่ายจัดซื้อเท่านั้น

มูลค่าการซื้อของส่งผลต่อ ต้นทุนของการดำเนินธุรกิจ บริษัทที่สามารถบริหารจัดการด้านการสั่งซื้อได้ดี จะทำให้บริษัทมีผลประกอบการที่ดี

ระยะเวลาเครดิตที่ได้รับจากคู่ค้า จะส่งผลต่อ กระแสเงินสดของบริษัท

1. ขอซื้อ

ใบขอซื้อ Purchase Request (PR)

2. สั่งซื้อ

ใบสั่งซื้อ Purchase Order (PO)

3. รับสินค้า/บริการ

ใบรับสินค้า/บริการ Goods Receipt (GR)

ใบเพิ่มหนี้/ใบตั้งหนี้ Accounts Payable (AP)

ใบลดหนี้ซื้อ Account Credit Note (ACN)

4. ชำระเงิน

ใบสำคัญจ่าย Payment Voucher (PV)

ใบมัดจำจ่าย Advance Payment (PA)


💡 Nested Tips : ในกรณีบริษัทของท่านไม่จำเป็นต้องใช้ใบขอซื้อ (PR) ท่านสามารถข้ามไปใช้เอกสารในขั้นตอน
สั่งซื้อ (PO) หรือ
ตั้งหนี้ (AP) ได้

อัปเดตเมื่อ: 25/11/2021